Anumang natitirang halaga mula sa roll-over ay itinuturing na mga after-tax na kontribusyon. Nondeductible na kontribusyon ng empleyado na kasama sa rollover mula sa isang kwalipikadong plano ng empleyado sa alinman sa tradisyonal o SEP IRA ay dapat idagdag sa batayan ng IRA sa linya 2, Form 8606, Mga Nondeductible na IRA.
Ano ang hindi mababawas na kontribusyon?
Anumang pera na iniaambag mo sa isang tradisyunal na IRA na hindi mo ibinabawas sa iyong tax return ay isang “nondeductible na kontribusyon.” Dapat mo pa ring iulat ang mga kontribusyong ito sa iyong pagbabalik, at ginagamit mo ang Form 8606 para gawin ito. Ang pag-uulat sa kanila ay makakatipid sa iyo ng pera.
Ang Rollover IRA ba ay deductible o nondeductible?
Ayon sa IRS Publication 590-A: Hindi ginagamit ang Form 8606 para sa taong gumawa ka ng rollover mula sa isang kwalipikadong plano sa pagreretiro tungo sa isang tradisyunal na IRA at ang rollover ay kinabibilangan ng mga hindi natax na halaga.
Itinuturing bang kontribusyon ang rollover?
Ibinibilang ba ang aking rollover bilang isang kontribusyon? Hindi. Itinuturing itong hiwalay sa iyong taunang limitasyon sa kontribusyon. Para makapag-ambag ka ng karagdagang pera sa iyong rollover IRA sa taong binuksan mo ito, hanggang sa iyong pinapayagang limitasyon sa kontribusyon.
Ano ang pagkakaiba ng kontribusyon at rollover?
Kaya ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng mga taunang kontribusyon at rollover o pamamahagi ng conversion ay ang taunang kontribusyonkumakatawan sa "bagong pera" na iniaambag sa IRA o Roth IRA account. Ang mga rollover ay simpleng paglipat ng pera na nasa isang tax-deferred account na, papunta sa isa pang tax-deferred account.
